案例研究:找出最佳RRSP / TFSA贡献

通过必威体育 | 2013年2月11日 |

在上一篇文章中,Ed Rempel讨论了必威体育步骤来创建你的最佳RRSP / TFSA贡献。这是一个案例研究来帮助实施的步骤。

案例研究:最佳RRSP / TFSA贡献约翰和玛丽史密斯

要理解这六个因素之间的相互作用,让我们看一个例子。

	约翰	玛丽
收入	100000美元	60000美元
边际税率	43%	33%
RRSP贡献的房间	50000美元	50000美元
TFSA贡献的房间	25500美元	25500美元
现有RRSPs	100000美元	100000美元

还请注意:

约翰和玛丽有15000美元现金。
没有了TFSA。
基于他们的退休计划,每年需要投资23000美元的退休。
他们计划在25年退休,退休已经制定了一个特定的生活方式,他们将需要每年56000(现在的美元)。这意味着他们可能会在33%的纳税等级退休(在今天的税率)。
他们两人有退休金。
退税,通常是1500美元,不包括RRSP部分退款。
他们有一个可用的信用额度上限为30000美元。

让我们来看看每个因素单独然后算出最优RRSP / TFSA贡献:

需要你想要退休——他们需要提供总计23000美元之间他们RRSPs和/或TFSAs。
最优RRSP贡献基于纳税等级——约翰可以提供高达19000美元的43%的税率和玛丽可以提供高达17000美元的33%的税率。贡献以上这些数量将得到小退税。
RRSP还是TFSA ?——基于他们的退休计划,我们预计他们会在33%税率退休。约翰应该贡献的第一个19000美元RRSP因为他现在43%的纳税等级就越高。之后,他将在33%的税率,在退休是一样的。玛丽是在33%税率现在和退休,所以RRSP的好处和TFSA甚至为她。当的好处是,我们通常TFSA因为一个微小的优势的灵活性,除非特别需要退税。
优化基于贡献一生的房间——约翰50000美元的房间,每年收益18000美元额外的房间。这是在过去25年中总计500000美元。最大化,他需要为每年20000美元。

玛丽有50000美元的房间,每年收益10800美元额外的房间。这是在过去25年中总计320000美元。最大化,她需要每年贡献12800美元。

约翰最大化是一个非常好的主意。他将有10%的税获得的接收退款43%的贡献,但是只需要支付33%的税当他从RRSP撤回退休后。为玛丽最大化RRSP贡献更重要。

都有25500美元的房间和TFSA贡献每年获得5500美元的额外的空间。这是在过去25年中总计137500美元。最大化,他们每个需要TFSAs每年贡献6520美元。

需要得到你想要的退款——他们没有具体的使用的退税。
现金或借来的资金——他们有15000美元的现金。向约翰的RRSP会给我们提供19000美元约9500美元的退税,包括他们的其他税收减免和抵免。如果玛丽的贡献是一个RRSP,那么退税将约为11000美元。他们也有每月1000美元可用现金流所有费用后,可用于偿还RRSP贷款或明年的RRSP贡献。

整理他们的最优策略

约翰和玛丽,我们先从他们的退休目标。他们每年需要投资23000美元退休。这就是关键目标图。

调整税率,导致RRSP约翰是最有益的第一个19000美元。我们可以贡献为玛丽剩下的4000美元,因为他们将在相同的33%税率,约翰的RRSP贡献19000美元。

RRSP或TFSA吗?这额外的4000美元玛丽她RRSP或TFSA,因为她是33%的税率,我们也希望他们会退休在33%的税率。我们将倾向于TFSA,因为它更灵活。

调整了约翰的贡献一生的房间,约翰需要每年贡献20000美元一生最大的房间。约翰的基于最优贡献他的纳税等级只有19000美元,这将不是他一生贡献最大化的房间。任何额外的贡献将是低税率33%。因为这种差异很小,最好只贡献19000美元,把额外的1000美元的房间,以防约翰的收入在未来的一年更高。

调整他们的资金和借入资金可用,他们有15000美元现金,所以他们都是短8000美元能够贡献他们的23000美元的目标。如果他们使用充值的策略和贡献15000美元现金和8000美元的信贷额度,他们将能够偿还信贷额度的退税。他们的退税将9500美元如果玛丽的贡献是TFSA,如果是她RRSP 11000美元。我们可以用8000美元来偿还信贷额度RRSP充值,剩下1500美元或3000美元现金。

明年,这一数字可能会相似,他们应该提供另外23000美元。如果他们开始贡献可用1000美元每月,他们贡献了12000美元和11000美元。这可能来自他们明年退税,如果他们再次充值策略做RRSPs明年是23000美元。

制定这样一个计划可以非常精确,但在现实中我们需要留一些犯错的余地,所以他们的现金流不是太紧。这看起来会为他们工作,但留给他们几乎没有任何额外的现金。我们通常喜欢TFSA玛丽的贡献,但是我们可以用一个RRSP只是为了得到更多的退税给他们的现金流缓冲区。他们有30000美元的可用信贷额度紧急目的,然而。

应该注意,约翰的19000美元贡献9500美元约翰的RRSP和9500美元给玛丽的配偶RRSP为了尽量保持他们的退休收入差不多。

考虑所有这些因素之后,约翰和玛丽可能是最优的贡献:

	今年	未来几年
约翰的RRSP	9500美元	11500美元
约翰对玛丽的婚姻RRSP的贡献	9500美元	7500美元
玛丽的RRSP	- - - - - -	4000美元
TFSA贡献()	4000年	- - - - - -
总贡献	23000美元	23000美元